根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，2022年4月11日至5月27日，双柏县审计局派出审计组对我县2019年至2021年专项债券资金管理使用情况进行了就地审计，双柏县财政局高度重视本次审计发现问题整改工作，及时召开会议进行研究部署，成立整改工作领导小组，对下发问题整改工作方案，各相关部门积极协商，协调配合整改审计发现问题，抓好整改落实，现将审计整改工作落实情况公告如下：
一、审计整改情况
（一）4个项目的21559.72万元债券资金拨付使用不及时，造成闲置沉淀。截至2022年3月31日，抽查的9个项目76000万元专项债券资金中，尚有4个项目未开工建设造成21559.72万元专项债券资金闲置，其中：5346.72万元闲置在主管部门，16213万元闲置在用款单位，上述21559.72万元资金闲置期间共支付利息194.18万元。
整改情况：已整改完毕。双柏县城市停车场建设项目于2022年4月12日开工建设，双柏县白竹山旅游度假区基础设施建设项目于2022年5月10日开工建设，双柏县环白竹山引调水工程于2021年10月20日开工建设，双柏县妇幼保健院整体搬迁建设项目已完成进场道路及施工场地“三通一平”工作，已修改完善《双柏县妇幼保健院整体搬迁建设项目修建性详细规划》、完成医疗流程评审、完成初步设计、施工图设计、抗震专项设计等初稿，正在办理用地规划许可证及选址意见书、用地规划条件等前期手续，待取得用地规划条件通知可以上报州自然资源规划局审批修建性详细规划，并同步开展人防审批、初步设计评审、施工图审查、抗震专项设计审查等工作，地勘外业工作已结束，正在进场道路施工及“三通一平”。各项目主管单位和用款单位将加快专项债券资金拨付和使用进度，尽快形成实物工作量，坚决杜绝资金闲置问题的再次发生。
（二）9个项目形成的政府性基金收入1884125.43元未及时缴入国库。截至2022年3月31日，9个项目形成的政府性基金收入（专项债券利息收入）1884125.43元未及时缴入国库。此笔专项债券利息收入审计期间已上缴1802726.77元，截至2022年5月27日未上缴81398.66元，其中：双柏县白水河中型水库工程65.77元，双柏县白竹山旅游度假区基础设施建设项目14350元，双柏县城市停车场建设项目66982.89元。
整改情况：已整改完毕。此笔专项债券利息收入审计期间已上缴1802726.77元，审计整改期间已上缴81398.66元，其中：双柏县白水河中型水库工程项目65.77元利息于6月10日已上缴县国库；双柏县白竹山旅游度假区基础设施建设项目14350元利息于6月23日已上缴；双柏县城市停车场建设项目66982.89元利息于6月2日已上缴。
（三） 1个项目未开设债券资金专用账户。截至2022年3月31日，县住建局拨入县国有资本投资管理有限公司双柏县城市停车场建设项目专项债券资金4620万元，县国有资本投资管理有限公司在一般账户中存储管理，未开设债券资金专用账户。
整改情况：已整改完毕。双柏县国有资本投资管理有限公司于7月23日在云南红塔银行股份有限公司楚雄东南支行进行专户开设，账号为：双柏县国有资本投资管理有限公司城市停车场专项债券资金专户，账号：3203320000000010，并将专债资金转入专户进行管理使用核算。
（四）1个项目超工程进度拨付工程款5060万元。截至2022年3月31日，双柏县妇幼保健院整体搬迁建设项目完成了三通一平，因初步设计、施工图设计未完成，该项目未开工建设。县国有资本投资管理有限公司拨付云南建投第九建设有限公司双柏分公司工程款7700万元，工程款预付率为87.5%。根据施工合同约定30%的预付款为2640万元，超进度拨款5060万元。
整改情况：已整改完毕。目前，该项目已完成进场道路及施工场地“三通一平”工作，已修改完善《双柏县妇幼保健院整体搬迁建设项目修建性详细规划》、完成医疗流程评审、完成初步设计、施工图设计、抗震专项设计等初稿，正在办理用地规划许可证及选址意见书、用地规划条件等前期手续，待取得用地规划条件通知可以上报州自然资源规划局审批修建性详细规划，并同步开展人防审批、初步设计评审、施工图审查、抗震专项设计审查等工作，地勘外业工作已结束，正在进场道路施工及“三通一平”。云南建投第九建设有限公司已于2021年12月22日将差欠发票开至双柏县国有资本投资管理有限公司。双柏县财政局将加强资金监管，督促双柏县国有资本投资管理有限公司、双柏县卫生健康局加快工程进度，确保资金安全。
（五）2个项目因前期准备工作不充分尚未开工建设。至审计日，2个项目尚未开工建设，其中：2021年项目2个，未开工建设的主要原因是：双柏县环白竹山引调水工程未取得林地用地批复手续，双柏县妇幼保健院整体搬迁建设项目方案设计未完成。
整改情况：已整改完毕。双柏县环白竹山引调水工程于2021年10月20日开工建设，双柏县妇幼保健院整体搬迁建设项目已完成进场道路及施工场地“三通一平”工作，已修改完善《双柏县妇幼保健院整体搬迁建设项目修建性详细规划》、完成医疗流程评审、完成初步设计、施工图设计、抗震专项设计等初稿，正在办理用地规划许可证及选址意见书、用地规划条件等前期手续，待取得用地规划条件通知可以上报州自然资源规划局审批修建性详细规划，并同步开展人防审批、初步设计评审、施工图审查、抗震专项设计审查等工作，地勘外业工作已结束，正在进场道路施工及“三通一平”。各项目主管单位和项目实施单位将加快工程进度，让项目早日完工发挥效益。
二、下步工作措施
（一）提高政治站位，增强大局意识。各责任单位要切实加强整改落实工作的组织领导、跟踪问效和督促落实，要切实提高政治站位，增强大局意识，坚决全面彻底抓好问题整改，压紧压实整改责任，严明整改纪律要求，举一反三自查自纠，做到全面改、深入改，改彻底、改到位，确保审计发现问题全面整改落实到位。
（二）坚持标本兼治，全面整改问题。各责任单位要把整改存在问题与推进标本兼治有机结合起来，既要拿出当下改的举措、又要形成长久立的机制，凡具备整改条件的，即知即改、立行立改、全面整改；通过努力能够解决的，要限期整改完成；需要长期坚持的，建立长效机制，跟踪问效，一抓到底。各责任单位要建立问题清单和整改台账，做到整改一件、销号一件，直至问题“清零”。责任领导要承担起牵头抓总的责任，责任单位要细化整改内容和整改措施，高标准抓好整改落实；整改分工涉及多个单位的，牵头单位要主动协调，研究会商，相关单位互相配合，共同做好整改工作。
（三）加强跟踪督促，严肃责任追究。结合日常工作和督导检查等，加大跟踪督促力度，推进整改落实。对重点问题进行跟踪督办，及时约谈提醒，定期通报进展情况，对态度不端正，整改不及时、整改不到位或敷衍塞责、整改不实、拒不整改、“虚假整改”“书面整改”“报告整改”的，严肃问责追责，确保整改取得实实在在的成效。
双柏县财政局
2022年8月19日
滇公网安备 53232202000122号
